Russian Journal of Management Russian Journal of Management Russian Journal of Management 2409-6024 2500-1469 105477 10.29039/2500-1469-2025-13-10-79-87 Риск-менеджмент Risk management Риск-менеджмент METHODS OF DETECTING FRAUD USING ANALYTICAL TOOLS МЕТОДЫ ВЫЯВЛЕНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА С ПОМОЩЬЮ АНАЛИТИЧЕСКИХ ИНСТРУМЕНТОВ Петров Александр Михайлович Petrov Aleksandr Mihaylovich 7248530@gmail.com

доктор экономических наук;

doctor of economic sciences;

 Финансовый Университет при Правительстве Российской Федерации Москва Россия Financial University under the Government of the Russian Federation Moscow Russian Federation 15 11 2025 15 11 2025 13 10 79 87 16 10 2025 https://build-pro.editorum.ru/en/nauka/article/105477/view

В данной статье рассматривается эволюция мошеннических схем в условиях цифровой трансформации экономики, сопровождающаяся переходом от локальных манипуляций к сложным экосистемным атакам, использующим алгоритмы машинного обучения и уязвимости искусственного интеллекта, что обуславливает необходимость разработки проактивных систем противодействия, интегрирующих предиктивную аналитику, сетевой анализ транзакционных цепочек и поведенческое профилирование в реальном времени для минимизации потенциального ущерба. Также анализируются современные аналитические инструменты, включая методы машинного обучения, обработки естественного языка и статистические подходы, в контексте создания интеллектуальных платформ, способных осуществлять мультимерный анализ гетерогенных данных и обеспечивать превентивное выявление сложных мошеннических конструкций.

This article examines the evolution of fraudulent schemes in the context of the digital transformation of the economy, which is accompanied by a transition from localized manipulation to complex ecosystem attacks using machine learning algorithms and artificial intelligence vulnerabilities. This necessitates the development of proactive countermeasures that integrate predictive analytics, network analysis of transaction chains, and real-time behavioral profiling to minimize potential damage. It also analyzes modern analytical tools, including machine learning, natural language processing, and statistical approaches, in the context of creating intelligent platforms capable of multidimensional analysis of heterogeneous data and ensuring the proactive detection of complex fraudulent structures.

 мошенничество цифровая экономика машинное обучение сетевой анализ аналитические инструменты риск-менеджмент искусственный интеллект fraud digital economy machine learning network analysis analytical tools risk management artificial intelligence

Василькова В.В., Легостаева Н.И. Цифровые технологии как инструменты кибермошенничества: типологический подход // Теория и практика общественного развития. 2023. №9. С. 16-23. Vasilkova V.V., Legostaeva N.I. Digital technologies as tools of cyber fraud: a typological approach // Theory and practice of social development. 2023. No. 9. pp. 16-23. United Nations Convention Against Corruption / Paper of United Nations Office On Drugs And Crime. UN, Vienna - New York, 2004. URL: https://www.unodc.org/documents/brussels/UN_Convention_Against_Corruption.pdf. United Nations Convention Against Corruption / Paper of United Nations Office On Drugs And Crime. UN, Vienna - New York, 2004. URL: https://www.unodc.org/documents/brussels/UN_Convention_Against_Corruption.pdf. Pavlidis Georgios. Financial action task force and the fight against money laundering and the financing of terrorism: Quo vadimus? // Journal of Financial Crime. — 2020. — Vol. 28, no. 3. — Pp. 765–773. — DOI: 10.1108/JFC‑09‑2019‑0124. Pavlidis Georgios. Financial action task force and the fight against money laundering and the financing of terrorism: Quo vadimus? // Journal of Financial Crime. - 2020. - Vol. 28, no. 3. - Pp. 765–773. — DOI:10.1108/JFC‑09‑2019‑0124. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 31.07.2025) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2025) [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/8012ecdf64b7c9cfd62e90d7f55f9b5b7b72b755/. Criminal Code of the Russian Federation of 13.06.1996 N 63-FZ (as amended on 31.07.2025) (as amended and supplemented, entered into force on 01.09.2025) [Electronic resource]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/8012ecdf64b7c9cfd62e90d7f55f9b5b7b72b755/. Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/. Federal Law "On Counteracting the Legalization (Laundering) of Criminally Obtained Incomes and the Financing of Terrorism" of 07.08.2001 N 115-FZ [Electronic resource]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/. Федеральный закон "О персональных данных" от 27.07.2006 N 152-ФЗ (последняя редакция) [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61801/. Federal Law "On Personal Data" of July 27, 2006 N 152-FZ (latest revision) [Electronic resource]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_61801/. Костюньков Д. С. Системная аналитика big data для обеспечения безопасности финансовых операций и предотвращения мошенничества // Вестник науки. 2025. №3 (84). С. 420-427. Kostyunkov D. S. Systematic analytics of big data to ensure the security of financial transactions and prevent fraud // Science Bulletin. 2025. No. 3 (84). P. 420-427. Impact of tax approaches, standards, and rules on the parameters of tax policy in EU member states / S. Aleksina, I. Otcheskiy, O. Petrova [et al.] // Relações Internacionais do Mundo Atual. – 2024. – Vol. 3, No. 45. – P. 687-698. – DOI 10.21902/Revrima.v3i45.7075. – EDN IBGTYN. Impact of tax approaches, standards, and rules on the parameters of tax policy in EU member states / S. Aleksina, I. Otcheskiy, O. Petrova [et al.] // Relações Internacionais do Mundo Atual. – 2024. – Vol. 3, No. 45. – P. 687-698. – DOI 10.21902/Revrima.v3i45.7075. – EDN IBGTYN. Recycling of Municipal Solid Waste in Construction / S. V. Muzalev, E. V. Nikiforova, O. A. Petrova [et al.] // Construction Materials and Products. – 2023. – Vol. 6, No. 5. – DOI 10.58224/2618-7183-2023-6-5-7. – EDN IQJNPZ. Recycling of Municipal Solid Waste in Construction / S. V. Muzalev, E. V. Nikiforova, O. A. Petrova [et al.] // Construction Materials and Products. – 2023. – Vol. 6, No. 5. – DOI 10.58224/2618-7183-2023-6-5-7. – EDN IQJNPZ. Analyzing the Development of Russia's Agricultural Sector to Identify Import Needs and Product Range / M. Tolmachev, A. Tsypin, E. Gerasimova [et al.] // Journal of Global Innovations in Agricultural Science. – 2025. – Vol. 13, No. 3. – P. 955-963. – DOI 10.22194/JGIAS/25.1618. – EDN UWLWKH. Analyzing the Development of Russia's Agricultural Sector to Identify Import Needs and Product Range / M. Tolmachev, A. Tsypin, E. Gerasimova [et al.] // Journal of Global Innovations in Agricultural Science. – 2025. – Vol. 13, No. 3. – P. 955-963. – DOI 10.22194/JGIAS/25.1618. – EDN UWLWKH. Толмачев, М. Н. Занятость и безработица в сельском хозяйстве Северо-Кавказского федерального округа / М. Н. Толмачев, Г. И. Гаджимирзоев, М. М. Шайлиева // Вестник Казанского государственного аграрного университета. – 2023. – Т. 18, № 4(72). – С. 163-169. – DOI 10.12737/2073-0462-2023-163-169. – EDN DPDLOL. Tolmachev, M. N. Employment and unemployment in agriculture of the North Caucasus Federal District / M. N. Tolmachev, G. I. Gadzhimirzoev, M. M. Shailieva // Bulletin of Kazan State Agrarian University. – 2023. – Vol. 18, No. 4(72). – P. 163-169. – DOI 10.12737/2073-0462-2023-163-169. – EDN DPDLOL. Цыпин, А. П. Ретроспективный анализ производства сливочного масла в странах постсоветского пространства / А. П. Цыпин // Молочная промышленность. – 2025. – № 4. – С. 74-83. – DOI 10.21603/1019-8946-2025-4-48. – EDN SQOHED. Tsypin, A. P. Retrospective analysis of butter production in the post-Soviet countries / A. P. Tsypin // Dairy industry. - 2025. - No. 4. - Pp. 74-83. - DOI 10.21603 / 1019-8946-2025-4-48. - EDN SQOHED. Курилова, А. А. Оценка финансовой доступности северных регионов России / А. А. Курилова // Финансы: теория и практика. – 2025. – Т. 29, № 4. – С. 252-261. – DOI 10.26794/2587-5671-2025-29-4-252-261. – EDN UFOCLO. Kurilova, A. A. Assessment of financial accessibility of the northern regions of Russia / A. A. Kurilova // Finance: theory and practice. - 2025. - Vol. 29, No. 4. - Pp. 252-261. - DOI 10.26794 / 2587-5671-2025-29-4-252-261. - EDN UFOCLO. Тургаева, А. А. Современные подходы к оценке рисков отмывания денег и финансирования терроризма в условиях развития цифровых финансовых активов / А. А. Тургаева // Финансы: теория и практика. – 2025. – Т. 29, № 4. – С. 100-111. – DOI 10.26794/2587-5671-2025-29-4-100-111. – EDN LUMGBL. Turgaeva, A. A. Modern approaches to assessing the risks of money laundering and terrorist financing in the context of the development of digital financial assets / A. A. Turgaeva // Finance: Theory and Practice. - 2025. - Vol. 29, No. 4. - P. 100-111. - DOI 10.26794/2587-5671-2025-29-4-100-111. - EDN LUMGBL.